العلاقات بين القوائم المالية
- مبادئ القوائم المالية.
- قائمة الدخل.
- الميزانيات العمومية.
- كشوفات التدفقات النقدية.
- الفرق الحيوي بين الربح والتدفق النقدي.
- المحاسبة النقدية مقابل المحاسبة على أساس الاستحقاق.
- أساسيات التدفق النقدي ورأس المال العامل.
- النقد وما في حكم النقد.
عرض التدفق النقدي
- تحليل وتفسير قائمة التدفقات النقدية.
- عناصر قائمة التدفق النقدي.
- التدفقات النقدية التشغيلية.
- التدفقات النقدية الاستثمارية.
- التدفق النقدي التمويلي.
- طرق حساب التدفق النقدي التشغيلي.
- الطرق المباشرة وغير المباشرة.
- محركات التدفق النقدي والسيولة والملاءة المالية.
- المفاضلة بين السيولة والربحية.
إدارة التدفق النقدي ورأس المال العامل
- كيف يقود رأس المال العامل الأداء المالي.
- فهم دورة رأس المال العامل.
- إدارة متحفظة لرأس المال العامل.
- إدارة جريئة لرأس المال العامل.
- تحسين رأس المال العامل.
- أدوات عملية لتحسين المخزون
- أدوات عملية لتحسين المستحقات التجارية
- تقليل التعويم النقدي وتسريع الدورة النقدية.
- دورة التحويل النقدي.
- تخصيم ورهن الذمم المدينة والتنازل عنها.
- الخصم على السداد المبكر للموردين.
مواءمة الموازنات والتنبؤات النقدية
- أسباب التنبؤ بالتدفقات النقدية
- من المشارك؟
- طرق التنبؤ بالتدفقات النقدية.
- استخدام الموازنات كنقطة انطلاق.
- أنماط الإيرادات والنفقات.
- أثر النفقات الرأسمالية والأنشطة الاستثمارية.
- استخدام التوقعات المتداولة.
- اختبار الحساسية لتوقعات التدفقات النقدية.
- ضمان توافق توقعات التدفقات النقدية مع الموازنات.
نسب التدفق النقدي
- النسبة المتعلقة بالسيولة مقابل نسب الدوران.
- نسبة مؤشر التمويل الخارجي.
- نسبة عناصر المصادر النقدية.
- نسبة السياسات التمويلية.
- نسبة مؤشر النقد التشغيلي.
- نسبة التدفق النقدي التشغيلي الوارد.
- نسبة التدفق النقدي التشغيلي الصادر.
- نسبة سداد الديون طويلة الأجل.
- نسبة إنتاجية الأصول.
- نسبة كفاية التدفقات النقدية.
- نسبة إعادة الاستثمار.
- توزيعات الأرباح.
